Kdy půjdete do důchodu? Ve hře jsou tři návrhy
25. 4. 2024 | Kateřina Hovorková | 8 komentářů
Důchodový věk poroste. Otázkou je, jak přesně. K původnímu návrhu ministerstva práce a sociálních věcí teď přibyly další dva.
Zdroj: Pleska / Dall-e
Společný vyměřovací základ manželů můžeme s nadsázkou přirovnat k písničce „měla babka čtyři jabka a dědoušek jen dvě“. Akorát s tím, že v současnosti podle důchodových statistik má čtyři jablka spíš dědoušek. Muži totiž pobírají v průměru o 12 procent vyšší důchody než ženy.
Nově by se o svůj v budoucnu vyšší důchod mohli podělit s manželkami nebo registrovanými partnery. Dali by jim pomyslně jedno jablko. Počítá s tím důchodová reforma navrhovaná ministrem práce a sociálních věcí Marianem Jurečkou. Během roku 2024 by ji měla schvalovat vláda a parlament, společný základ pak má fungovat od roku 2027.
„Jeden z rodičů – zpravidla žena – se často v důsledku péče o děti méně zaměřuje na rozvoj pracovní dráhy, celoživotně méně vydělává a má tak i nižší důchod. Proto nabídneme nové opatření, které umožňuje sdílení důchodových nároků manželů,“ vysvětluje Jurečka.
Manželé a registrované páry by se mohli dohodnout, že jejich odvody sociálního pojištění budou za dobu trvání manželství započítané společně. Tím se sníží rozdíl ve výši jejich pozdějších důchodů.
Společný vyměřovací základ se stanoví jako polovina součtu vyměřovacích základů obou partnerů za dny, kdy byli v daném roce oba výdělečně činní v Česku. „Pomocí tohoto parametru se následně stanoví částka, která se více vydělávajícímu partnerovi odečte z úhrnu dosažených vyměřovacích základů a méně vydělávajícímu partnerovi se k tomuto úhrnu přičte. Oběma partnerům se tak za toto sdílené období započte stejně vysoký vyměřovací základ,“ vysvětluje ve svém návrhu ministerstvo práce a sociálních věcí.
Ve více než 20 procentech případů je výdělek muže vyšší než výdělek ženy o 8 až 16 tisíc korun, upřesňuje ministerstvo. Přestože je částka, o kterou se vyměřovací základ jednoho z manželů sníží, stejná jako částka, o kterou se druhému z manželů zvýší, nemusí být dopad do průměrného starobního důchodu u obou stejný. Záleží totiž jak na době sdílení, tak i na celkové době výdělečné činnosti každého z nich.
U průměrného důchodu se sdílení projeví nejčastěji tak, že muž ho bude mít o 100 až 200 korun měsíčně nižší, ženám stoupne přibližně o 100 korun. „Ovšem u zhruba osmi procent žen by po sdílení mohlo dojít ke zvýšení důchodu o více než 2000 korun. Nerovnoměrně vypočítané částky ovlivňuje redukční hranice a také získaná doba pojištění,“ uvádí ministerstvo.
Společný vyměřovací základ bude dobrovolný a musí s nám souhlasit oba partneři. Případná dohoda musí být uzavřena:
V připomínkách k návrhu se objevilo několik názorů, že společný vyměřovací základ by měl být dostupný i nesezdaným a neregistrovaným párům. Ministerstvo to ale odmítá. „U takových párů nevzniká společné jmění. Zavedení podmínky (manželství nebo registrovaného partnerství) umožní správně a nezpochybnitelně stanovit datum počátku společného základu. Zároveň je díky ní spolehlivě zajištěno, že v jednom a tomtéž období není možné sdílet s více než jednou osobou,“ píše v návrhu.
Manželé se rozhodli pro společný vyměřovací základ (SVZ) krátce před odchodem do starobního důchodu prvního z nich. V den, kdy se manžel objedná na sociální správu k sepsání žádosti o přiznání starobního důchodu, uzavře také s manželkou dohodu o sdílení vyměřovacích základů. Sociální správa ověří jejich podpisy a dohoda začne platit. Jde o nejzazší den, v němž lze dohodu uzavřít. Pokud už manžel žádost o přiznání starobního důchodu podal, o SVZ už žádat nelze.
Manželé se rozhodnou uzavřít dohodu o SVZ rok po uzavření manželství. Dostaví se společně na sociální správu, kde dohodu uzavřou na předepsaném tiskopisu, úřednice ověří jejich podpisy a tím dnem je dohoda uzavřena. Založí se do evidence nárokových podkladů každého z manželů. Až si bude první z nich za zhruba 30 let žádat o starobní důchod, nemusí dohodu k této žádosti přikládat ani nemusí o SVZ speciálně žádat. Sociální správa provede SVZ automaticky. Lze také dohodu sepsat na tiskopisu publikovaném na ePortálu ČSSZ a podpisy úředně ověřit na Czech Pointu. Pak si podepsanou dohodu založit do domácí evidence a po 30 letech přiložit k žádosti o důchod.
V případě rozvodu je to jinak. Manželé sepíšou dohodu o SVZ na tiskopisu publikovaném na ePortálu ČSSZ a nechají si úředně ověřit podpisy na Czech Pointu. Podepsanou dohodu si založí do domácí evidence. Po deseti letech se ale rozvedou. Každý z nich si ponechá po jednom paré dohody o SVZ. Po dvaceti letech jde první z manželů na žádat o starobní důchod a originál dohody o SVZ přiloží k žádosti. Dohoda nebyla sepsána u sociální správy ani jí nebyla doručena v době trvání manželství, proto je neplatná a sdílení neproběhne.
Dohodu o společném vyměřovacím základu bude možné zrušit, a to buď dohodou obou manželů, nebo výpovědí jednoho z nich.
„Podobně jako uzavření dohody bude i její zrušení formálním právním jednáním – bude proto třeba učinit jej na předepsaném tiskopisu. I žádost o zrušení dohody bude muset mít ověřený podpis či podpisy a musí být doručeno sociální správě,“ píše ministerstvo v návrhu.
Dohodu o společném základu, kterou už sociální správa zpracuje, nebude možné anulovat, a to ani kdyby se na tom oba manželé dohodli a učinili o tom písemné souhlasné prohlášení. Úřad tak chce zabránit jak případnému nátlaku ze strany jednoho z manželů, tak i opakovanému uzavírání a rušení dohody. V případě, že lidé postupně uzavřou více manželství, můžou si vyměřovací základ sdílet s každým dalším partnerem vždy na dobu manželství.
Manželé se po deseti letech manželství rozhodli pro zrušení dohody o SVZ, kterou uzavřeli rok po uzavření manželství. Dostaví se proto společně na sociální správu, kde vyplní tiskopis a ověří podpisy. Dohoda o zrušení SVZ se založí do evidence nárokových podkladů každého z manželů. Až si bude první z manželů žádat o starobní důchod, bude z evidence zřejmé jak uzavření dohody o SVZ, tak její zrušení. Při výpočtu penze obou manželů bude SVZ platit jen za období od založení po ukončení.
V mezních případech může mechanismus výpočtu společného základu vyvolávat obtížně pochopitelné efekty, připouští ministerstvo. Podle něj jde o tyto situace:
Zabezpečte svou budoucnost. Investujte do akcií globálních firem jako Apple či Coca-Cola díky fondu EFEKTIKA! S předpokládaným výnosem přes 7 % ročně.
O společný vyměřovací základ nebude možné požádat, pokud jeden z manželů pobírá invalidní důchod. „Pro stanovení výše invalidního důchodu je aplikována řada ochranných opatření, kdy výše důchodu vychází z předchozích výdělků pouze částečně nebo dokonce vůbec. Využití sdílení by tak mohlo vést k nečekaným a obtížně pochopitelným důsledkům na výši důchodu jednoho nebo obou sdílejících manželů,“ vysvětluje ministerstvo.
Novinka má fungovat až od 1. ledna 2027. Ministerstvo to vysvětluje tím, že s institutem sdílení je spojena značná administrativní náročnost a změna postupů při výpočtu důchodu. Společný vyměřovací základ navrhovala zavést už v roce 2014 tehdejší důchodová komise pod vedením Martina Potůčka. Nakonec byl ale zamítnut jako příliš technicky náročný – například kvůli širšímu sběru informací o pojištěncích a jejich existujícím či ukončeném manželství.
K návrhu důchodové reformy se sešlo mnoho připomínek, s nimiž se teď ministerstvo musí vypořádat. Teprve pak návrh zamíří k projednání vládou.
Dlouhodobý investiční produkt
Myslete na sebe a zabezpečte se na penzi co nejlépe. Třeba investováním do široké nabídky fondů.
Sdílejte článek, než ho smažem