Používáte nástroj pro blokování reklamy. Pokud nám chcete pomoci, vypněte si blokování reklamy na našem webu. Zde najdete jednoduchý návod. Děkujeme.

Zrušení daňového odpočtu úroků zničí jeden druh hypoték

| rubrika: Co se děje | 2. 8. 2010 | 8 komentářů
Zrušení daňového odpočtu úroků zničí jeden druh hypoték
Bez daňového odpočtu úroků z hypoték, který chce zrušit ministr financí Miroslav Kalousek, ztratí smysl kombinované hypotéky. Tedy úvěry, u nichž se splácí jen úroky a na pozdější jednorázovou splátku jistiny se šetří v investičním či kapitálovém životním pojištění.

Už jednou se museli majitelé kombinovaných hypoték oklepat z finanční rány. To když vláda ODS zrušila progresivní zdanění a zavedla jednotnou sazbu daně z příjmů. Teď stojí před popravčí četou, která jejich způsob financování bydlení definitivně odstřelí. Tou četou je plán ministra financí Miroslava Kalouska na zrušení daňového odpočtu úroků zaplacených z hypotéky.

Pro majitele kombinované hypotéky byly daňové odpočty zlatý důl. Na začátku se dohodli s bankou, že celou dobu nebudou splácet ani korunu půjčené jistiny, ale zaplatí v pravidelných měsíčních splátkách jen úroky z půjčených peněz. Vedle hypotéky si uzavřeli investiční nebo kapitálové životní pojištění , ti chytřejší si zřídili pravidelné investice do podílových fondů , kam posílají peníze, které na konci splatnosti hypotéky vyberou, a bance vrátí půjčnou sumu.

Celá tato konstrukce měla jednu výhodu. Z daňového základu si tito lidé mohli odečíst nejen úroky z hypotéky, ale také zaplacené pojistné na životní pojištění. „Bylo to velmi výhodné pro vysokopříjmové klienty. Dokud byla progresivní daň v nejvyšším pásmu zdanění 32 procent. Po zavedení jednotné patnáctiprocentní sazby daně se odpočty dramaticky snížily. Řádově dvakrát,“ vysvětluje Zdeněk Simaichl, finanční poradce ze společnosti Partners.

Úroky z hypotéky se v kombinované hypotéce počítají celou dobu z celé částky úvěru, takže v průběhu úvěru neklesají tak, jako u klasického anuitního splácení. „Daňová úspora je tak celou dobu stejná. Rozdíl je patrný hlavně ve druhé polovině splácení, kdy úroková část ve splátce je u anuity výrazně nižší,“ doplňuje Jan Lener z poradenské společnosti Broker Consulting. Pokud se ovšem nezmění daňové zákony.

Kolik se ušetří na daních díky odpočtu úroků z hypotéky

DobaDaňová úspora u anuitního spláceníDaňová úspora u kombinované hypotéky
1. - 5. rok 56 935,35 Kč 61 751,25 Kč
6. - 10. rok 45 347,78 Kč 61 751,25 Kč
11. - 15. rok 30 484,18 Kč 61 751,25 Kč
16. - 20. rok 11 418,33 Kč 61 751,25 Kč
Celkem 144 185,65 Kč 247 005,00 Kč
Pozn. Výpočet platí pro hypotéku na 1 650 000,- Kč na 20 let s úrokovou sazbou 4,99 %.

Pokud Kalousek opravdu zrušení daňového odpočtu úroků z hypoték prosadí, mohou majitelé kombinovaných hypoték přejít na klasické anuitní splácení. To je ovšem bude stát dost peněz. Navíc budou muset vyřešit otázku, co s životním pojištěním uzavřeným na vysokou částku, a tedy i s vysokým pojistným.

Na anuitní splácení lze přejít bez problémů. „Všechny banky to umožňují i mimo výročí fixace za poplatek za vytvoření dodatku k úvěrové smlouvě. Nejčastěji to stojí dva tisíce korun, nejvýše čtyři až pět tisíc korun,“ říká Lener. Jenže v takovém okamžiku v podstatě začínají úvěr splácet úplně od začátku, jakoby si ho pořídili nyní. „Celou sumu úroků, které dosud bance zaplatili, tak mohou odepsat jako ztrátu. Proto třeba po deseti letech bych přechod na anuitní splácení nedoporučil. Ta ztráta by byla příliš velká ,“ dodává Simaichl.

Majitelé kombinovaných hypoték sice mají po několika letech naspořeno na životním pojištění část peněz na splacení jistiny, ale k umoření dluhu je téměř použít nemohou. V případě kombinace s kapitálovým životním pojištěním by to znamenalo zrušit dosavadní smlouvu o životním pojištění, což je finančně velmi nevýhodné. Pokud si klienti odpočítávali z daní zaplacené pojistné, museli by zpětně takto ušetřenou částku státu vrátit.

V případě investičního životního pojištění lze část naspořených peněz předčasně vybrat bez sankce. Jenže v prvních letech kvůli výši poplatků na smlouvě stejně příliš peněz mít nebudou. „U smluv, které trvají déle, zase mohl část naspořených peněz dočasně ukrojit nedávný propad na finančních trzích ,“ tvrdí Simaichl.

V obou případech by klienti museli počkat na dobu, až skončí doba fixace úrokové sazby u hypotéky. Jen tehdy mohou ve většině případů předčasně umořit část dluhu bance bez dodatečných poplatků.

I kdyby klienti nechtěli naspořené peníze v životním pojištění použít na mimořádnou splátku úvěru, budou muset s nastavením pojištění něco udělat. Jinak by platili plnou splátku hypotéky a k tomu ještě vysoké pojistné. „Kromě zrušení pojistky se dá u investičního a kapitálového životního pojištění snížit platba. V takovém případě je ale třeba zvážit, jestli bude klient dostatečně pojištěný proti případným rizikům. Pokud pojištění zruší, měl by uvažovat o dopojištění jiným produktem , například rizikovým životním pojištěním ,“ doporučuje Lener.

Kalouskovo počínání budou bedlivě sledovat i  finanční poradci , kteří svým klientům kombinované hypotéky uzavírali. Pohádkově na nich vydělávali. Dostávali provize jak za hypotéku, tak i za životní pojištění. S tím by byl konec.

Co si myslíte o plánu na zrušení daňového odpočtu úroků z hypoték? Napište svůj názor.

  • RSS
  • Kindle
  • Poslat e-mailem
  • Vytisknout

Líbil se vám článek?

+10
Ano
Ne

Diskuze

Příspěvek s nejvíce kladnými hlasy

2. 8. 2010 20:43, Host

Váš názor je dojemný, vy byste prostě rušil a rušil, jenom parazitům byste to nechal :-)
Nemělo by se začít u těch, kteří prostě neplatí žádné daně? Proč ne?

Reagovat

 

+7
Líbí
Nelíbí

Zobrazit komentovanou zprávu (valesek 02. 08. 2010 16:21)

Příspěvek s nejvíce zápornými hlasy

2. 8. 2010 16:21, valesek

No konecne to vypada na narovnavani nekterejch vztahu lidi k tomuto statu. Doufam ze neskonci jen u tech slov ale pujdou k cinum. Vsem pujckam kde plati nejake odpocty z dani bych ty odpocty zrusil. Dale bych zrusil vsechny davky ktere stat dava k ruznym sporenim ( stavebni sporeni, duchodove pripojisteni apod.). Protoze to plati vzdy nejaka jina skupina obyvatel republiky, nez ta ktera techto vymozenosti vyuziva a tak vyhrocuje vztahy mezi lidma. Kdyz se nad tim lide zamysli, tak nebyt techto vyhod , tak bychom se dostali tam kde jsme az za treba 10let. Ale je zase pravda toto :"Carl Gustav Jung kdysi napsal, že se bez krizí nezmění nic - a nejméně ze všeho pak lidská přirozenost. "

Reagovat

 

-9
Líbí
Nelíbí

Další příspěvky v diskuzi (8 komentářů)

20. 3. 2011 | 20:00 | Dan

Vláda těhle loupežníků mě a mojí rodinu neustále pronásleduje, ať udělám jakýkoliv krok, abych se postavil na vlastní nohy, seknou mě přesně do slabin. Bohužel není kam uhnout, jako zaměstnanec musím platit ofiko daně a v...více

27. 2. 2011 | 0:09 | bublina

Ne každý měl možnost si odkoupit obecní byt za směšné peníze....to se to Kalouskovi ruší...sám už se určitě zařídil. Dost mě ta informace rozčílila, protože zrovna žádáme o hypotéku a káždá koruna dobrá. Stát vůbec nepodporuje...více

20. 11. 2010 | 14:51 | michal

Rusit vselijake danove odpocty a vyjimky jako takove je spravne. Ovsem problemy statu by se mely resit od tech nejvaznejsich, a to urcite tenhle neni. Uplne nejdriv by se mely zrusit prodelecne dane spolu s urady pro jejich...více

17. 9. 2010 | 5:33 | ambroz

tady to po sobě čtu, za úvěry přinesly (i) se omlouvám .. Původně bylo poradci více

17. 9. 2010 | 5:30 | ambroz

Dobrý den. Kalouska nemiluji a že nesedí za katrem mi není divný jen, protože žijeme společně v ČR. S kroky se zrušením daňových výhod souhlasím, měli by se ale zrušit i pro ty s vyššími příjmy.... Tolik ke Kalouskovi a teď...více

Naposledy navštívené

Články

Produkty a instituce

Kalkulačky

Poradna

Finanční subjekty

Nabídky práce

Obchodní rejstřík

Osoby v obchodním rejstříku

Části obce

Městské části

Obce

Okresy

Témata

Strukturální nezaměstnanost, Měnové futures, Extrapolace, česká spořitelna, banky, bankovnictví, daňové úniky, fintech, nezávislí, zcizitel, podpora při rekvalifikaci, BankKlient, přehlednost formuláře, bavlna, URL adresa, účelové vázání, advokát, odborné stanoviko

3A30100, 1SP7998, 9A90000, 7U67866, 7U18766

Přihlášení

Jméno

Nemáte registraci? Zaregistrujte se zde!

Všechny materiály © 2000 - 2016 Peníze.CZ a dodavatelé. Všechna práva vyhrazena.

ISSN 1213-2217. Doslovné ani částečné přebírání materiálů není povoleno bez uvedení zdroje a předchozího písemného svolení.
Peníze.CZ vydává společnost Partners media, s.r.o.
Člen SPIR - Sdružení pro internetovou reklamu. Člen SVIT - Sdružení vydavatelů internetových titulů při UVDT.

Při poskytování služeb nám pomáhají soubory cookie. Používáním našich služeb nám k tomu udělujete souhlas. Další informace.OK