Používáte nástroj pro blokování reklamy. Pokud nám chcete pomoci, vypněte si blokování reklamy na našem webu. Zde najdete jednoduchý návod. Děkujeme.

Předčasný důchod v příkladech

Každý, kdo zvažuje odchod do předčasného důchodu, si klade otázku, nakolik je to pro něj (ne)výhodné. O kolik odchod do předčasného důchodu sníží penzi? Jen těžko lze najít univerzální odpověď, každý totiž bude pobírat důchod jinak vysoký. Připravili jsme proto několik příkladů.
Předčasný důchod v příkladech

Pokud vám nárok na řádný nekrácený důchod vznikne dřív než v 63 letech, do předčasného důchodu můžete odejít nejdříve tři roky před řádným důchodem. To platí pro muže narozené v roce 1953 a starší a (např.) bezdětné ženy narozené v roce 1955 a starší. Podle tohoto pravidla se tedy o předčasném důchodu rozhoduje nyní.

Svůj důchodový věk si můžete – i s ohledem na počet vychovaných dětí – spočítat na kalkulačce níž v článku.

Pro později narozené se postupuje, respektive bude postupovat, podle následujícího pravidla: Pokud nárok na řádný důchod vzniká v 63 letech a později, nárok na předčasný důchod vzniká nejdříve pět let před dosažením důchodového věku. Zároveň vám ale musí být alespoň 60. I když tedy máte na řádný důchod nárok v 64 letech, do předčasného důchodu můžete odejít nejdřív v 60 letech.

Další podmínkou vzniku nároku na předčasný důchod je, že jste dostatečně dlouho platili (většinou prostřednictvím zaměstnavatele) důchodové pojištění. Tato podmínka platí ostatně i pro nárok na řádný starobní důchod. Potřebné doby pojištění musíte dosáhnout nejpozději ke dni, kdy žádost o důchod podáte u příslušného úřadu. O přiznání předčasného důchodu nelze žádat zpětně.

Výpočet důchodového věku

Krácení důchodu

Odchod do předčasného důchodu znamená trvalé krácení důchodu, krátí se za každých i započatých 90 dnů, které zbývají do nároku na řádný starobní důchod. Není tedy dobré odejít do předčasného důchodu například 91 dnů před nárokem na řádný starobní důchod, vyplatí se jeden den počkat. Čím víc se přiblížíte datu vzniku nároku na nekrácený starobní důchod, tím vyšší váš důchod bude.

Důchod se krátí pásmově, čím víc vám zbývá do důchodového věku, tím víc vám z něj odkrojí. Ve 360 dnech těsně před důchodovým věkem se důchod krátí o 0,9 procenta z výpočtového základu za každých započatých 90 dnů.

Od 361. dne do 720. dne, odčítáno od důchodového věku, se důchod krátí o 1,2 procenta z výpočtového základu za každých započatých 90 dnů.

V období delším než 721 dní, které vám zbývají do odchodu do řádného důchodu, se důchod krátí o 1,5 procenta z výpočtového základu za každých započatých 90 dnů.

Například pokud odejdete do předčasného důchodu 830 dnů před nárokem na nekrácený starobní důchod, zkrátí vám penzi o 2 × 1,5 % + 4 × 1,2 % + 4 × 0,9 % = 11,4 %. V období od 721. dne se vám v tomto případě předčasný důchod krátí jednou za plných 90 dnů, jednou za započatých 90 dnů (konkrétně 20) dnů.

Za odchod do důchodu o tři roky „před termínem“ se sazba procentní výměry důchodu sníží o 15,9 procenta.

Příklady

Není možné nyní přesně vyčíslit výši důchodu pro roky 2014 a pozdější. Příklady jsou tedy retrospektivní – a díky tomu snáz pochopitelné. Princip (a výhodnost či nevýhodnost předčasného důchodu) se ale nemění.

Pan Petr se narodil 1. dubna 1951. Nárok na řádný důchod mu vznikne 1. prosince 2013, do předčasného důchodu tedy mohl odejít tři roky před tím – k 1. prosinci 2010. A také tu možnost v roce 2010 opravdu zvažoval. Co by to pro něj znamenalo za různých okolností v řeči čísel?

Rozdíl výše předčasného a řádného důchodu

Kdyby do předčasné penze odešel skutečně první možný den, tedy 1. prosince 2010, započetlo by se mu 43 let a 189 dní pojištění, jeho přepočtená průměrná mzda (tzv. osobní vyměřovací základ) by činila 13 107 korun a předčasný důchod 7790 korun. A vždy na přelomu roku by byl valorizován, maličko by se zvýšil. Vždy k 1. lednu by činil:

1. 1. 2011 – 8070 korun
1. 1. 2012 – 8203 korun
1. 1. 2013 – 8317 korun

Kdyby Petr počkal až na řádný starobní důchod, do 1. prosince 2013, při nepřetržitém zaměstnání by získal 46 let doby pojištění a 190 dní, přepočtená průměrná mzda by činila 14 180 korun. Důchod samotný by dosáhl 10 709 korun.

Jeho nekrácený důchod je o 2392 korun vyšší než valorizovaný předčasný důchod.

Rozdíl se zdá být poměrně zásadní, je třeba ale ještě uvažovat nad tím, že v případě předčasného odchodu do penze by Petr už tři roky bral důchod, nižší sice, ale nikoli zanedbatelný. Za tři roky by dostal 294 553 korun, což jsou peníze, které by mu vyšší řádný důchod přinesl zhruba za deset let.

Není tedy důležité jenom to, o kolik se předčasným odchodem do penze důchod sníží, je třeba si také uvědomit, že předčasný důchod pobíráte déle a dostanete tak od státu „něco navíc“. Samozřejmě finančně nejvýhodnější je, pokud zůstane člověk v zaměstnání co nejdelší dobu, protože mzda bývá zpravidla vyšší (nebo alespoň srovnatelná) než předčasný důchod. Nicméně nejde jenom o peníze – je spousta okolností, za kterých může být předčasný důchod rozumnou alternativou.

Anketa

Myslíte, že vydržíte v práci až do důchodového věku?

Nižší výdělky před řádným starobním důchodem, nebo předčasný důchod?

Výši důchodu ovlivňuje, kolik vyděláváte. Pro lidi, kteří odcházejí nyní do starobního důchodu, se počítá s výdělky od roku 1986 (včetně) do roku, kteří předchází roku přiznání důchodu. Pan Petr chce odejít do řádného důchodu, jenže ví, že tři roky před ním bude vydělávat o dost míň než dosud. Proto se obává, že mu řádný starobní důchod znatelně klesne.

Ke dni vzniku nároku na předčasný důchod, 1. prosinci roku 2010, by jeho přepočtená průměrná mzda (tzv. osobní vyměřovací základ, počítá se za roky 1986–2009) činila 13 107 Kč. Roční přepočtená průměrná mzda by byla 157 284 Kč.

V předchozím příkladu jsme uvažovali s výdělky za rok 2010 – 150 000 Kč, 2011 – 155 000 Kč, 2012 – 160 000 Kč. Výdělky jsou tedy srovnatelné s jeho průměrnou mzdou při přiznání předčasného důchodu. Při započítání takových výdělků ke dni 1. prosince 2013 by získal nekrácený důchod 10 709 Kč.

Řekněme ale, že by Petr v oněch třech letech před řádným důchodem vydělával jen polovinu: v roce 2010 – 75 000 Kč, 2011 – 77 500 Kč, 2012 – 80 000 Kč (výdělky z roku 2013 už se nepočítají). Jeho nekrácený důchod od prvního prosince 2013 by byl 10 566 korun, tedy o 143 (10 709 - 10 566) korun nižší.

Samotná výše důchodu se tedy moc nezměnila. Zbývá odpovědět na otázku, jestli se mu vyplatí čekat na řádný důchod. Mohl by přece pobírat důchod předčasný, vyšší než jeho nové poloviční výdělky. V předchozím příkladě jsme vyčíslili, že za tři roky by mu stát vyplatil na předčasném důchodu celkem 294 553 Kč. V zaměstnání ale za tu dobu vydělá celkem 239 375 korun hrubého (pro jedenáct měsíců roku 2013 jsme počítali s výdělkem 7500 měsíčně).

Na první pohled to vypadá, že chozením do práce Petr prodělává. Jenže když vydrží, bude mít řádný důchod oproti předčasnému důchodu vyšší o 2249 korun. S vyšším důchodem rozdíl smaže do zhruba tří let – a to se vyplatí.

Vyplatí se přiznání důchodu na konci roku, nebo na začátku nového?

Pan Petr zvažuje přiznání předčasného důchodu na konci roku 2010, nebo na začátku roku 2011. Pokud bude mít přiznaný důchod v roce 2010 (např. ke dni 31. prosince 2010), bude se na jeho důchod vztahovat valorizace na přelomu roku 2010/2011. Pokud bude mít důchod přiznaný na začátku nového roku (např. ke dni 1. lednu 2011), budou pro jeho výpočet použity vyšší parametry (započte se zvýšení české průměrné mzdy).

A v dalších letech:

vyměřovací základ

důchod přiznaný na konci roku

po valorizaci

důchod přiznaný na začátku roku

150 000 Kč

31 12. 2010: 7959 Kč

8245 Kč

1. 1. 2011: 8277 Kč

155 000 Kč

31. 12. 2011: 9099 Kč

9249 Kč

1. 1. 2012: 9085 Kč.

160 000 Kč

31. 12. 2012: 9831 Kč

9960 Kč

1. 1. 2013: 10 090 Kč

Martin Kohoutek & Jan Bednář

Poskytovatelé poradenských služeb v důchodové problematice. Provádějí zejména výpočty důchodů, doporučení k výhodnému odchodu do důchodu a kontrolu již přiznaných důchodů.

Jejich konzultačních služeb využilo od roku 2010 více než 900 klientů, jejich reference si můžete přečíst zde. Rovněž publikují na Peníze.cz a příležitostně v dalších médiích.

Volba přiznání důchodu na konec či začátek roku závisí na mnoha okolnostech a nelze odvodit obecné pravidlo, je důležité sledovat výdělek v posledním roce, vliv malé reformy důchodů, růst koeficientů a valorizaci.

Z uvedených příkladů by mělo být zřejmé, jaké výpočty a porovnání je mimo jiné vhodné provést při plánování odchodu do předčasného důchodu. Okolností, které je třeba sledovat, je více, např. vhodně ukončený rok pojištění, vliv malé reformy pro lidi s vyššími příjmy a další. Obecná pravidla pro konkrétní rozhodnutí, jak důchod naplánovat, lze sotva odvodit. Výpočty důchodů záleží na údajích, které jsou pro každého jiné. Věříme, že jsme pro vás alespoň připravili otázky, kterými v pravý čas budete moci zasypat úředníky sociální správy zabezpečení, své poradce finanční i jiné – a které si především včas položíte sami.

Zmatení jazyků

Rozdíl mezi předčasným důchodem a předdůchodem

V poslední době se objevil v souvislosti s důchodovou reformou, konkrétně s doplňkovým penzijním spořením výraz, který je možno si s předčasným důchodem plést. Tedy – nikoli jen možno – je prověřené, že si prostě takzvaný předdůchod s předčasným důchodem občas někdo splete.

Předčasný důchod

Před dosažením důchodového věku mohou lidé požádat o předčasný starobní důchod. Ten se stejně jako starobní důchod řádný vyplácí z průběžného penzijního systému, tedy převážně z peněz, které prostřednictvím důchodového pojištění odvádějí státu ekonomicky aktivní občané. Do předčasné penze může jít člověk v závislosti na ročníku narození o tři nebo o pět let dříve. Nevýhodou je, že jeho důchod bude trvale nižší, než kdyby šel do řádné penze podle tabulek. 

Předdůchod

Nevyplácí se ze státního rozpočtu, na předdůchod si musí člověk naspořit sám v doplňkovém penzijním spoření, což je nástupník penzijního připojištění. Pro výplatu před důchodovým věkem je nutné mít naspořeno tolik, aby měsíční splátka dosáhla alespoň 30 procent celorepublikové průměrné mzdy. Výplatu nelze přerušit nebo pozastavit, pokud se v průběhu čerpání člověk vrátí do práce, předdůchod se vyplácí dál. Stát po celou dobu čerpání předdůchodu za člověka platí zdravotní pojištění.

  • RSS
  • Kindle
  • Poslat e-mailem
  • Vytisknout

Líbil se vám článek?

+264
Ano
Ne

Diskuze

Příspěvek s nejvíce kladnými hlasy

7. 5. 2013 8:37, mirek

Díky za Váš článek ! Mám do řádného odchodu do důchodu sice ještě téměř 6 let ,ale koncem loňského roku jsem se rozhodnul odejít o tři roky dříve . No a moje "počty " byly naprosto stejné ,jaké uvádíte ve svém článku .

Tohle rozhodnutí je velmi individuální a ne každý se pro něj rozhodne .Kdo má alespoň nějakou rozumnou finanční rezervu a chce si času ,který mu ještě zbývá v době ,kdy ještě hodně věcí chce a může,pak je volba celkem jasná .

Shrnul bych to asi takto : Není důležité jak vysoký budu mít důchod ,ale jak dlouho ho budu brát :o)

Reagovat

 

+414
Líbí
Nelíbí

Příspěvek s nejvíce zápornými hlasy

7. 5. 2013 21:10, eďa

Já jsem od 45 let v důchodu bez důchodu a jsem naprosto permanentně spokojený. Rozhodně si nestěžuji, že není dost placené práce či že je nějaká globální krize. A navíc květen - měsíc lásky a svobody, no, co si můžu ještě víc přát ?

Reagovat

 

-105
Líbí
Nelíbí

Další příspěvky v diskuzi (31 komentářů)

11. 7. 2016 | 20:10 | NOVAK

DO RYDEN,CHCI SE ZEPTAT,ZDA JE MOZNE..ODEJIT DO PREDCASNEHO DUCHODU,ALE ZAROVEN DOPLATIT TY CHYBEJICI ROKYDO RADNEHO DUCHODU (napr.3 roky) a zajistit si tim ono nekraceni davek.Tzn.chtel bych do predcasneho duchodu,jsem ochoten...více

11. 7. 2016 | 10:19 | Jana Krajčírová

Dobrý den. Jsem od roku 2000 v invalidním důchodu I.stupně jsem narozená 12.7.1957 v roce 2011 jsem ovdověla, vdovský důchod jsem dostávala jeden rok. Do starobního důchodu jdu 12.11.2016 a mám dotaz, zda mohu požádat o...více

5. 1. 2016 | 19:29 | Grusová Naděžda

Jsm narozena 7.7.1956.Měla bych jít do důchodu 7.11.2016.Pracuji ve školství.Chtěla bych odejít do důchodu v srpnu 2016.Budu na důchodu nějak krácená,jestli ano o jakou částku.Jak dlouho před 7.listopadem bych mohla odejít...více

5. 10. 2014 | 19:09 | Anna

Do starobniho duchodu pujdu v roce 2019,jsem bezdetna a pecuji ve splecne domacnosti o sve stare rodice,kdyz z duvodu nemoci rodicu budu muset ukoncit praci,projevi se mi to na starobnim duchodu?chci se zeptat,zda stat prihlizi...více

15. 9. 2014 | 20:29

Kolik dostanu penez kdyz pujdu v kvetnu 2015 více

Čtenáři také navštívili

14. 1. 2013 |  | 2 komentáře

Kalkulačky 2013: starobní, invalidní, vdovský a sirotčí důchod

Další porce kalkulaček aktualizovaných pro rok 2013. Tentokrát si na Peníze.cz můžete přehledně a jednoduše vypočítat, jak vysoký budete letos pobírat starobní, invalidní, vdovský nebo sirotčí důchod....

17. 12. 2012 |  | 12 komentářů

OSVČ. Minimální záloha na sociální pojištění a penze

Jen minimální zálohy na sociální pojištění platí vysoké procento českých podnikatelů. Někteří na tom usilovně pracují se svými daňovými poradci, jiným nic moc jiného nezbývá. Nízké odvody na sociální pojištění...

10. 12. 2012 |  | 62 komentářů

Bez důchodu bos. Největší drsoň je český živnostník!

Sociální pojištění minimální. Nemocenské být nemusí, takže žádné. Soukromé pojištění? Vyhazování peněz. Český živnostník na sobě umí ušetřit. A že v důchodu bude bez důchodu? V nemoci bez peněz? Kdo by...

21. 6. 2012 |  | 8 komentářů

Máte nízký důchod? Reklamujte ho! Úřad mohl udělat chybu v počtech

Nastoupili jste právě do důchodu a zdá se vám, že státem vyměřená penze je proklatě nízká? Úřad se mohl zmýlit. Není od věci si výši důchodu důkladně přepočítat. Poradíme, jak na to.

11. 1. 2011 |  | 6 komentářů

Jdete do důchodu? Co musíte udělat, abyste ho dostali včas

Žádost o důchod je stejně jako loni možné podat nejdříve čtyři měsíce před datem odchodu do penze, o doklady, které jsou k ní potřeba, se ale zajímejte daleko dřív. Pokud vám některé, zejména takové jako...

Naposledy navštívené

Články

Produkty a instituce

Kalkulačky

Poradna

Finanční subjekty

Nabídky práce

Obchodní rejstřík

Osoby v obchodním rejstříku

Části obce

Městské části

Obce

Okresy

Témata

prodej nemovitosti, koupě nemovitosti, majetkové daně, daň z nemovitosti, daně, Global Partners ČSOB Fixovaný click 17, rozkrojená jablka, 1. IN akciový fond, politici, otevírací doba, Finep, odpovědnost za škodu, pojistný agent, kurz ministerstva školství, věková hranice

7S65823, 6U73487, 6U73487, 8B25808, 8B25808

Přihlášení

Jméno

Nemáte registraci? Zaregistrujte se zde!

Všechny materiály © 2000 - 2016 Peníze.CZ a dodavatelé. Všechna práva vyhrazena.

ISSN 1213-2217. Doslovné ani částečné přebírání materiálů není povoleno bez uvedení zdroje a předchozího písemného svolení.
Peníze.CZ vydává společnost Partners media, s.r.o.
Člen SPIR - Sdružení pro internetovou reklamu. Člen SVIT - Sdružení vydavatelů internetových titulů při UVDT.

Při poskytování služeb nám pomáhají soubory cookie. Používáním našich služeb nám k tomu udělujete souhlas. Další informace.OK