V těchto dnech začínají pojišťovny a hypoteční banky odesílat zajímavé dopisy. Bývá v nich napsáno, kolik jste zaplatili a kolik si můžete odečíst z daní. Dopis od pojišťovny vám sděluje asi toto:
V dopise od hypotečky se zase píše třeba tohle:
Pokud tyto dva papíry odevzdáte svému zaměstnavateli, dostanete 15 procent z těchto částek zpátky, ze zálohy na daň, kterou vám zaměstnavatel strhává z výplaty. Z životního pojištění je to tedy 1 800 Kč, z hypotéky 21 153 Kč. Pokud tyto papíry účetní nedostane, okamžitě přicházíte o 22 953 Kč, které vám mohly v květnu nebo v červnu přijít na účet a nikdy nepřijdou.
Kontrola je zcela na vás, stát ani nikdo jiný vás nebude upozorňovat, že tyhle odpočitatelné náklady máte doložit. Jednak by byl sám proti sobě, jednak nemůže mít tušení, zda životní pojištění nebo hypotéku máte. Že jste je měli loni, neznamená, že je máte i letos (a obráceně). Proto co nejdřív, nejlépe během ledna, tyto papíry odevzdejte své účetní a pak si za pár týdnů ověřte, že je opravdu zaúčtovala.
Do kalendáře si pak udělejte poznámku, že máte dostat vrácené daně. Doporučuju na první týden v červnu, protože to dostanete květnový výpis z účtu. Nebudou-li tam peníze, přepište si stejnou poznámku na první týden v červenci. Pokud ani v červnu nedorazí peníze, vlítněte na účetní, ať přizná barvu, proč jste peníze nedostali.
Pokud k zaúčtování daňových úlev z jakéhokoliv důvodu nedojde, můžete dát finančnímu úřadu podnět k opravě, daň bude přepočítána a dostanete svoje peníze později.
Z daní, respektive z daňového základu, si můžete odečítat následující položky:
Ovládáte bezpečně peněžní trivium? Znáte základní počty, víte jak číst smlouvy a kdy je můžete podepsat?
Pozor! Pokud vám na penzijko nebo pojištění přispívá zaměstnavatel, jeho příspěvky se od základu vaší daně odpočítat nedají. Odpočet platí jen pro peníze, které si do životního pojištění a penzijního připojištění vložíte sami. Příspěvky zaměstnavatele se odečítají z jeho daní. Stát nemůže dávat slevu jak jemu, tak i vám, to je pochopitelné.
Z daní jdou odečítat i další položky, to už jsou ale speciality pro fajnšmekry a nebudeme se tu jimi zabývat. Zájemci si můžou prostudovat zákony nebo zaplatit šikovnou účetní.
Uděláme si naprosto jednoduchý příklad s příjmem 20 000 Kč měsíčně.
Daně se v podstatě platí jednou ročně, ale jelikož se historicky prokázalo, že když stát občanům na konci roku řekne „zaplať 36 000 Kč“, málokdo tyto peníze má. Proto se to řeší formou záloh z každé výplaty, kdy vám stát sebere 3 000 Kč. Ve výsledku je to stejné, ale občané se nebouří a se skloněnou hlavou platí.
Ke konci roku se spočítá daňový základ, ze kterého jste měli daň za celý rok zaplatit – v našem případě 240 000 Kč. Daň je patnáct procent, tedy 36 000. A jelikož jste na měsíčních zálohách už těch 36 000 Kč dali (12 × 3 000 Kč), z daňového přiznání vyjde, že nemusíte nic doplácet a nikdo vám také nic nevrátí.
Pokud ale máte něco, o co si svůj daňový základ můžete snížit (úroky z hypotéky, životní, penzijní …), výpočtem se přijde na to, že jste na zálohách zaplatili více, než jste museli, a stát vám přeplatek vrátí.
Celá problematika daní je samozřejmě daleko složitější. Rozhodně si nemyslete, že platíte 15 procent z příjmu a tím je to hotovo. Celkem zaplatíte státu na všech možných přímých a nepřímých daních a povinných položkách 50 procent svého příjmu. Jinými slovy polovinu svých peněz pokorně odevzdáte. Jak je to možné, se naučíme někdy příště.
Penzijko s finančním bonusem
Založte si penzijko Conseq a získejte nejen státní příspěvky a daňovou úsporu, ale i bonus pro věrné klienty.
Sdílejte článek, než ho smažem
