Daňová úprava investic do otevřených podílových fondů je stejná jako při investici do akcií - a velmi výhodná. Držíte-li podílové listy déle než šest měsíců, neplatíte ze zisku z jejich prodeje žádnou daň.
Naopak nevýhodný je daňový režim dividendových fondů, které svůj zisk každoročně podílníkům rozdělují formou dividendy - ta se totiž daní patnácti procenty, stejně jako například úroky z termínovaných vkladů. Srážku provede přímo investiční společnost, takže kvůli vyplacené dividendě naštěstí není nutné podávat daňové přiznání.
