Kdokoli se rozhodne kupovat či prodávat nemovitost, obchodní podíl ve firmě nebo akcie, dříve či později se začne zabývat tím, jak se přitom nejlépe ochránit proti podvodu. Určitá nejistota, zda druhá strana dodrží svou část dohody, panuje při nezabezpečených transakcích u prodávajícího i u kupujícího. Aby měly obě strany „klid“, vznikly postupně i různé formy bezpečné úschovy a převodu peněz. Kromě úschovy peněz u notáře či advokátalze využít i služeb bank. Jednou z možností jsou takzvané jistotní, vázané účty, které fungují jako alternativa notářské úschovy.
Tyto speciální bankovní účty nabízejí v Česku čtyři bankovní domy (viz tabulka). Slouží především k vypořádání kupní ceny mezi prodávajícím a kupujícím, kdy banka jako třetí osoba zajišťuje výplatu peněz podle předem dohodnutých podmínek. Nejčastěji je využívají lidé kupující si byt či dům, případně členové bytových družstev při převodu práv. Mohou si je zřizovat jak fyzické, tak i právnické osoby, tedy také firmy, veřejný sektor a neziskové organizace. Pro některé právnické osoby existují i další specializované bankovní produkty.
Na rozdíl od běžného bankovního účtu, ze kterého si klient může platit, cokoli nač má, je nakládání s jistotním účtem omezené. Je u něj definován jak specifický účel, pro který byl zřízen, tak i doba trvání a způsob využívání tohoto účtu, a to podle podmínek obchodní transakce, kvůli které se účet zřizuje. To znamená, že už při zřízení účtu se zúčastněné strany musí dohodnout, za jakých podmínek banka peníze převede. Ta funguje de facto jako jakýsi „finanční režisér“ celého obchodu. Prodávající má tak zaručeno, že za svou nemovitost či obchodní podíl získá patřičný obnos a kupující, že za své peníze získá předmět nákupu.
Pro založení účtu musí zúčastnění předložit základní dokumenty. Kromě doložení identity oprávněných osob banka potřebuje také doklad o plánovaném obchodu, tedy písemnou kupní smlouvu, případně smlouvu o smlouvě budoucí nebo jiné doklady k obchodní transakci. „Při uzavření Dohody o správě kupní ceny jsou sjednány podmínky, za nichž banka převezme do správy kupní cenu a garantuje vyplacení peněz pouze při splnění sjednaných podmínek,“ vysvětluje mluvčí Komerční banky Monika Klucová a dodává: „Klienti naší banky tuto službu nejčastěji spojují s prodejem nemovitosti na území ČR nebo s prodejem členských práv v bytovém družstvu, ale služba může být samozřejmě dojednána i v jiných případech, například při převodu obchodního podílu či nákupu a prodeji investičních cenných papírů“.
Dobu trvání jistotního účtu omezuje lhůta pro vypořádání obchodu. „Standardně je maximální doba pro vypořádání stanovena na jeden rok od uzavření smlouvy o jistotním běžném účtu,“ říká Kristýna Havligerová z České spořitelny. Pokud ale klient potřebuje, je podle ní tuto dobu možné individuálně prodloužit.
Kdo je zvyklý obsluhovat finanční transakce přes přímé bankovnictví má u jistotního účtu smůlu. Protože se jedná o vázaný účet, se kterým nelze provádět jiné transakce než ty, které byly předem definované a nelze ani sjednávat další navazující produkty, banky k němu internetové bankovnictví ani náhled přes něj nezřizují. Klient tak je například v Komerční bance o pohybech na účtu informován jen formou konfirmací nebo musí do banky osobně.
Poplatky i případné úroky, které souvisí s jistotním účtem, si musí prodávající předem ujasnit s kupujícím. Buď je platí a získává jen jedna strana, nebo se na nich podílí obě strany podle vzájemné dohody. Některé banky se ohledně výše poplatků i úroků odkazují na individuální dohodu podle typu obchodu (Raiffeisenbank), jiné uvádějí procento ze spravované částky.
Hlavní poplatek, který si banky účtují, se platí většinou při založení účtu a zpravidla se odvozuje od výše uložené částky. Jeho minimální výše se pohybuje v řádech tisíců korun. Alternativní notářskou úschovu je možné za určitých podmínek pořídit i pod tisíc korun (dle sazebníku vyhlášky č.196/2001 o odměnách notářů a správců dědictví – za úschovu tří milionů korun bude notář účtovat 9 600 korun bez DPH, ale pokud notář sepíše kupní smlouvu i Protokol o úschově, může samotná úschova stát 960 Kč bez DPH, tedy jen desetinu tarifu).
Úročení jistotních účtů se pohybuje v desetinách procenta a například v UniCreditBank nebo v Komerční bance spravovanou částku na účtu neúročí vůbec. Pokud se tedy částka uložená na jistotním účtu neúročí, může být rozdíl poplatků za vedení účtu ve srovnání s notářskou úschovou i nevýhodný.
Jaké jsou v ČR jistotní účty
Měli jste někdy vy nebo někdo z vašich známých komplikace při využití úschovy či jistotního účtu? Podělte se o zkušenosti.
Sdílejte článek, než ho smažem