Nebojte se investičních bludů

Pane Honzajs, nemáte pravdu. Daníte ve specielní kolonce daňového přiznání (příjem z kapitálového majetku) a to vždy sazbou 15 procent.

Mnohokrát děkuji za odpověď pane Prouzu,myslel jsem,že se rozvine diskuse ohledně investování právnických osob,třeba na to-to téma někdy najdu u Vás článek prozatím se obrátím na Vámy doporučené instituce.

Dobrý den, stejně jako u fyzických osob platí, že ztrátu z investování nelze uplatnit vůči zisku třeba z prodeje zboží. Jsou zde ale dividendové fondy určené primárně institucionálním investorům, kde lze nakupovat před výplatou dividendy a prodávat po její výplatě, kdy je kurs nižší - a tuto ztrátu lze postavit proti příjmům z dividendy a snížit tak zdanění. Více vám poradí pracovníci investičních společností, velké speciální korporátní fondy nabízí ČSOB a IKS KB.

Abyste si nedelal velke iluze, neznam presne americky danovy system, myslim si vsak, ze pokud se to netyka sporeni na duchod na zvlastnich uctech, zadne od dane osvobozene obdobi pro prodej tam neni. A presto to tamni fondy penezniho trhu nezlikvidovalo.

Tak jest. Otazkou samozrejme je, jak neco takoveho dokazou danovi kontrolori zjistit, kdyz nevedete zadne ucetnictvi, nakupujete a prodavate prubezne, zisky se vam kompenzuji se ztratami, nedelate velke objemy a nevyvarite zrovna miliony.

Zajímalo by mě jak je to se zdaněním u právnických osob,zdali se dá investicemi snížit daňový základ,eventuelně kde bych se více dozvěděl o problematice investování právnických osob.Děkuji.

Při prodeji do 6 měsíců se to daní sazbou dle daně z příjmu - tedy až 32% a ne 15%.

ani toto není zcela přesné, při prodeji před lhůtou 6M, se to daní zvlastní sazbou 15% (nikoliv klasickou pro FO, což může být např. 25%). Záměrem snížení sazby u PF na 5% bylo udržet kolektivní investování v ČR, pokud se zruší 6M časový test, pak to pujde proti tomuto záměru, takže si nemyslím, že by bylo odůvodněné tak činit. (už nedavno neprošlo prodloužení na 2 roky, což by zcela zlikvidovalo fondy peněžního trhu, do kterých se investuje na dobu cca 1 roku a tak by se to vždy zdaňovalo...)

To jste spatne pochopil - 5 a 15 procent se tyka dane z prijmu podilovych fondu. Pokud prodate podilove listy (nebo jine cenne papiry) do sesti mesicu od jejich nabyti, zahrnujete pripadne vynosy do sveho danoveho zakladu a danite klasickou sazbou dane z prijmu fyzickych osob. A jestli se zrusi zdaneni podilovych fondu uplne, pak si piste, ze se zrusi i ona sestimesicni lhuta a budete danit zisk i z drivejsich prodeju.

Děkuji za odpověď. Jak jsem pár hodin po odeslání svého dotazu zjistil z tisku, poslanci nám odhlasovali snížení té daně z 15 na 5% a prý se počítá do budoucna s jejím úplným odstraněním. Tak si držme palce, aby to bylo co nejdříve.

Dobrý den,
přestup mezi fondy je bohužel z hlediska zákona (a tedy i daní) prodejem jednoho fondu a nákupem fondu druhého, takže se daním bohužel nevyhnete.
U postupného investování se má za to, že prodáváte vždy ty nejstarší podílové listy. Takže poku třeba prodáváte za 20 000 Kč a z toho 18 000 Kč připadá na podílové lsty, které jste nakoupil před více než půl rokem, budete platit daně jen z posledních 2 000 Kč.

Přesun PL mezi fondy téže skupiny je u většiny OPF definován jako PRODEJ a následný NÁKUP. To znamená, že přesun před uplynutím 6M podléhá zdanění.

Osobně mne překvapilo, že situace není až tak hrozná, čekal bych, že výsledky budou výrazně horší...

Dobrý den! Měl bych dotaz a současně návrh pro peníze.cz. Jak je v článku uvedeno, výnosy z investic do podílových fondů jsou po 6 měsících osvobozeny od daně. Tuto informaci jsem získal i na mnohých jiných místech. Nikde jsem však při svém pátrání nenarazil na vysvětlení, jak je to se zdaněním ve složitějších případech. Možná by bylo prospěšné, kdyby na stránce "Daňové otázky podílových fondů" v oddíle Investice - Podílové fondy byla tato problematika popsána podrobněji. Děkuji za sebe i další méně zkušené investory. Jedná se mi o toto:
Investuji 5000,- a po době kratší než 6 měsíců vše prodám za 5100,-. Pak je daň 15% ze 5100 - 5000, tj. 15,- Kč. Většina investorů však investuje pravidelným či nepravidelným dokupováním a odkupováním PL, případně přesouváním části investice mezi fondy téže skupiny. Pak je situace mnohem složitější. Podařilo se mi zjistit pouze tolik, že v případě odkupu PL se nejprve prodávají ty nejdříve zakoupené. Pokud neprodávám všechny PL získané při prvním nákupu, ale jen část, předpokládám, že nejprve prodávám výnos. Je-li odprodávaná částka vyšší než výnos z nejstarší investice, následuje výnos z druhé nejstarší investice, nebo základ nejstarší investice a pak teprve výnos z druhé investice? Je rozdíl (z hlediska zdanění) mezi odprodejem (odkupem) PL a přesunem do jiného fondu téže skupiny? Tuším, že přesuny jsou osvobozeny bez ohledu na dobu vkladu, ale nejsem si 100% jist.